京东彩票中奖如何领取|京东彩票怎么兑奖

微信平臺搜索[資本邦]或掃描下面的二維碼

微信二維碼
首頁 · 科創板 · 正文

港股退市后,華熙生物沖刺科創板IPO募資31億元,擔心商譽減值

導語華熙生物曾在港交所上市。 2017年11月1日,開曼華熙退市完成,撤銷其于香港聯交所的上市地位。

資本邦 · 2019-04-10 · 文/卓木 · 瀏覽3943

? ? ?4月10日,華熙生物科技股份有限公司(下稱“華熙生物”)的科創報申請材料獲得上交所受理。

圖片來源:科創板官網截圖

? ? ?華熙生物是全球領先的、以透明質酸微生物發酵生產技術為核心的高新技術企業,透明質酸產業化規模位居國際前列。公司憑借微生物發酵和交聯兩大技術平臺,開發有助于人類生命健康的生物活性材料,建立了從原料到醫療終端產品、功能性護膚品及功能性食品的全產業鏈業務體系,服務于全球的醫藥、化妝品、食品制造企業、醫療機構及終端用戶。

? ? ?財務數據,2016年、2017年、2918年,華熙生物實現營業收入分別是7.33億元、8.18億元、12.63億元;歸屬于掛牌公司股東的凈利潤分別是2.69億元、2.22億元、4.23億元。發行人結合自身狀況,選擇適用《上海證券交易所科創板股票發行上市審核規則》第二十二條規定的上市標準中的“(一)預計市值不低于人民幣 10 億元,最近兩年凈利潤均為正且累計凈利潤不低于人民幣 5,000 萬元,或者預計市值不低于人民幣 10 億元,最近一年凈利潤為正且營業收入不低于人民幣 1 億元”。

? ? ?2016-2018 年度(下稱“報告期內”),公司實現營業收入 73,312.26 萬元、81,804.92 萬元和 126,314.57 萬元,2018 年較上一年度同比增長 54.41%;實現凈利潤 26,942.90 萬元、22,226.89 萬元和 42,386.00 萬元,2018 年較上一年度同比增長 90.70%。

圖片來源:華熙生物招股書

? ? ? 報告期內,公司核心技術涉及產品營業收入的占比分別為 97.23%、97.78%和 99.31%。資本邦了解到,華熙生物客戶遍布美國、日本、韓國、歐洲等多個國家和地區,外銷收入持續增加。2016 年度、2017 年度和 2018 年度,發行人境外銷售收入分別為 18,259.96萬元、22,827.95萬元和31,397.40萬元,占當期主營業務收入比例分別為25.14%、28.06%和24.92%。

? ? ?本次募集資金投資項目圍繞公司主營業務開展,包括對于研發體系的提升改造,現有主營業務產品的產能擴張,透明質酸終端新品的產業化生產。本次募集資金投資項目建設有助于公司擴大主營業務規模,增強核心競爭力,并提升市場地位。本次募投項目投資總額 31.54億元。

圖片來源:華熙生物招股書

? ? ?2017 年 1 月,開曼華熙收購了 Revitacare 100%股權,該交易系非同一控制下的企業合并,合并成本超過取得的被購買方于購買日可辨認凈資產公允價值的部分確認為商譽。2018 年 9 月,發行人通過全資子公司收購了 Revitacare 100%股權,構成同一控制下的企業合并,發行人按賬面價值確認原有商譽。2017 年末、2018 年末,發行人商譽賬面價值分別為 7,257.01 萬元、7,298.86 萬元,占資產總額的比例分別為 3.85%、3.52%。

? ? ?不過,華熙生物面臨商譽減值等風險。招股書顯示,公司至少每年對收購形成的商譽執行減值測試,如果被收購公司未來經營狀況未達預期,則發行人存在商譽減值的風險,可能對公司的當期盈利水平產生不利影響,提請投資者充分關注該等商譽減值風險。

圖片來源:華熙生物招股書

? ? ?值得一提的是,華熙生物曾在港交所上市。資本邦了解到,2008 年 10 月,開曼華熙啟動全球發售并成功在香港聯交所主板上市交易,證券代碼為 0963.HK。

? ? ? 2017年6月,開曼華熙收到趙燕全資持股的香港公司 Grand Full 作為要約方的退市提議,要約方通過協議安排方式將開曼華熙退市,所涉及的股份將被注銷,所涉及股東將獲得每股16.30港元的補償。2017年6月19日,開曼華熙就此事發出了公告。

? ? ? 2017年11月1日,開曼華熙退市完成,撤銷其于香港聯交所的上市地位。根據每股計劃股份(“計劃股份”即除趙燕及 AIM FISRT 間接所持股份外的股份)注銷價 16.30 港元及于最后實際可行日期已發行181,901,334 股計劃股份計算,計劃股份的合計價值約為 29.65 億元港幣。最終實施私有化,包含收購一致行動人普通股及期權補償共計使用資金31.29 億元港幣。

頭圖來源:123rf

本文出品:資本邦。作者:卓木。

轉載聲明:本文為資本邦原創文章,轉載請注明出處及作者,否則為侵權。

風險提示:資本邦呈現的所有信息僅作為投資參考,不構成投資建議,一切投資操作信息不能作為投資依據。投資有風險,入市需謹慎!

分享到:
{$ad}
京东彩票中奖如何领取 20193d走势图带连线 一天稳赚1000的办法 时时彩一位必中口诀 时时彩最精准人工计划 发财计划官网网址 福建时时中奖号码表 双色球怎么填手写 都柏林大学 梦册网七星彩解码 快乐炸金花官方下载 pk10不定位34567打法 哪个彩票平台赔率高 登录北京时时官网 什么是包胆号码 新时时保号法 大小单双稳赚技巧集锦