京东彩票中奖如何领取|京东彩票怎么兑奖

微信平臺搜索[資本邦]或掃描下面的二維碼

微信二維碼
首頁 · 科創板 · 正文

杭可科技第三批科創板上會!并回復科創板第三輪問詢,被上交所追問不和寧德時代、銀隆合作原因

導語公司將進入科創板上市委2019年第3次審議會議。上交所在杭可科技第三輪問詢主要提及新增知識產權、對國軒高科發出商品及應收賬款、技術先進性、客戶變動、評估復核等六大方面的問題。

資本邦 · 2019-06-03 · 文/陳小萌 · 瀏覽2453

  6月3日,資本邦訊,上交所宣布,浙江杭可科技股份有限公司(下稱“杭可科技”)將進入科創板上市委2019年第3次審議會議,同日該公司回復科創板第三輪問詢函。

  上交所在第三輪問詢主要提及新增知識產權、對國軒高科發出商品及應收賬款、技術先進性、客戶變動、評估復核等六大方面的問題。

  關于杭可科技最近新增兩起知識產權訴訟,上交所要求公司說明涉訴知識產權在公司產品中的應用情況,包括報告期內相關產品名稱、產量、銷售金額及占公司收入的比例,對公司生產經營的重要程度;同時要求其結合原告的訴訟請求及目前的訴訟進展,說明公司是否存在敗訴的風險,以及對其生產經營的影響。

  杭可科技回復稱,公司涉訴的知識產權為計算機軟件SolidWorks及AltiumDesigner。SolidWorks是一款通用三維CAD系統,主要功能是機械設計、零件設計、模具設計等,公司主要使用SolidWorks進行基礎機械設計。AltiumDesigner主要功能是原理圖設計、PCB(印刷電路板)設計、FPGA開發等,公司主要使用AltiumDesigner進行基礎PCB(印刷電路板)設計。上述軟件主要為提高公司基礎機械設計、PCB(印刷電路板)設計的制圖效率的輔助性軟件,屬于通用工具軟件。

  而杭可科技向其客戶提供的產品中所包含的核心軟件是公司自主開發的,專門用于公司出售的鋰離子電池后處理系統控制,公司對該等核心軟件擁有計算機軟件著作權。上述涉訴計算機軟件未直接應用于公司的具體產品,不存在對應的相關產品。目前公司擁有1套SolidWorks軟件及1套AltiumDesigner軟件的使用權,并擁有與SolidWorks功能相似的SolidEdge軟件10套的使用權,均為付費后獲得授權許可的軟件。

  基于上述及涉訴案件原告提出的訴訟請求,保薦機構及公司律師認為,前述涉訴知識產權對公司生產經營的重要程度相對較低。

  綜上所述,上述兩起知識產權訴訟不會導致發行人出現生產經營終止、中斷、后續難以繼續等對生產經營造成重大影響,或導致發行人財務狀況重大惡化的情形。

  同樣,杭可科技在以下楷體加粗內容已在招股說明書“第四節風險因素”之“四、其他風險”中補充披露:(五)訴訟敗訴的風險截至本招股說明書簽署日,公司無涉及的重大訴訟或仲裁情況,但2019年5月公司新增涉及知識產權的訴訟兩起,原告要求公司賠償的損失及相應費用合計為110萬元。若公司敗訴,則需要支付相應的賠償金和費用,會對公司的經營業績產生一定的影響。

  關于對國軒高科發出商品及應收賬款,根據回復材料,報告期末,杭可科技對國軒高科股份有限公司3603.37萬元逾期應收賬款,占應收賬款余額的比例為11.7%,截至2019年4月30日,收回1396.80萬元。

  據此,上交所要求公司:(1)對國軒高科應收賬款逾期的原因,對國軒高科銷售的信用政策、信用期,實際執行中是否發生變化,以及與發行人平均信用期的比較情況;(2)是否已對上述應收賬款單獨進行減值測試,若是,請說明減值測試的具體過程及結果,計算其未來現金流量現值時所用的關鍵數據、指標及其合理性,若否,請說明原因及合理性;(3)報告期各期末對國軒高科的發出商品余額,報告期各期與國軒高科的全部交易(函合同簽訂時間、交付時間、收款時間、是否逾期、應收賬款當期新增金額、預收賬款當期新增金額),按合同分別說明款項各年變動情況,包括發生額、期初余額、期末余額;(4)除國軒高科外的動力電池后處理系統業務其他客戶的應收賬款回收情況,是否存在應收賬款難以收回的風險。

  杭可科技稱回復稱,國軒高科應收賬款逾期的原因由于近年來國軒高科同時擴大產能和產量,資金需求量較大,受上游新能源整車廠商延遲付款的影響,國軒高科應收賬款余額由2016年末的26.52億元增至2018年末的55.47億元,導致其自有流動資金出現暫時緊缺的情況,因此,國軒高科在運營資金需求大幅增長的情況下,為確保大額訂單順利交貨和關鍵項目的順利建設,國軒高科采取優先支付原材料和工程供應商的貨款以保障產量擴張的持續性需求而將機器設備尾款等延后支付的付款政策,從而導致其對公司的應付貨款發生了逾期。

  此外,杭可科技稱,公司對國軒高科貨款的回收風險較低,雖然應收賬款余額較大,但壞賬風險較小,故未單獨進行減值測試。

  關于技術先進性,上交所要求杭可科技(1)說明招股說明書關于核心技術先進性以及國內外同行業公司技術指標對比數據的來源,是否準確、客觀;(2)結合自身技術先進性及與同行業對比情況,說明公司未能成為動力電池行業主要生產企業的供應商的原因,并結合動力電池后處理系統現有客戶在其行業中的市場份額、經營情況及變動趨勢,以及公司拓展動力電池行業主要生產企業客戶的可能性及進展,說明動力電池后處理系統業務能否持續增長,是否存在增速放緩、收入下滑或客戶回款風險,并作重大風險提示;(3)說明核心技術產品收入占比的計算過程。

  對于未能成為動力電池行業主要生產企業的供應商的原因,杭可科技稱,公司的動力電池充放電設備的客戶以國內動力電池生產商為主。

  我國動力電池裝機電量前十名公司占裝機總電量的比例為91.06%,集中度較高。其中,前十名公司成為發行人客戶有8家,占比合計44.89%,除寧德時代、珠海銀隆外,其余均為發行人的客戶。可以說,公司已經成為動力電池行業大部分主要生產企業的設備供應商。

  該公司進一步表示,杭可科技未與寧德時代(CATL)合作的原因:寧德時代(CATL)是由寧德新能源(ATL)的高管、技術團隊于2011年成立,以主打動力電池領域;而寧德新能源(ATL)則主打消費類電池領域。在2015年之前,公司與ATL保持了良好的合作關系。2015年后,由于ATL與公司在合作理念上出現分歧(ATL希望發行人獨家為其供應設備或ATL能控制發行人對其他鋰離子電池廠家的銷售,而發行人則堅持獨立經營和客戶多元化),故2016年以來,ATL向發行人采購金額逐年降低。由于寧德時代(CATL)起源于寧德新能源(ATL),具有相同或相似的經營理念,故報告期內,杭可科技與寧德時代(CATL)未開展合作。

  公司未與珠海銀隆合作的原因是:公司對珠海銀隆調研后認為與其合作對公司自身的業務發展促進有限,因此未選擇與其合作。

  關于客戶變動,上交所關注到根據申報及回復材料,報告期內公司部分消費型鋰離子電池充放電設備前五大客戶及其銷售情況變動較大。對此,上交所要求杭可科技進一步說明消費類電池行業重要客戶及銷售金額變動的原因。

  杭可科技稱,報告期內公司消費型鋰離子電池充放電設備的前五大客戶總體較為穩定,但具體排名和各年的銷售額存在一定的波動。

  此外,寧德新能源(含東莞新能源)2018年的銷售額相對于2017年有明顯下滑,主要原因系由于其與杭可科技在合作理念上出現分歧,故2016年以來,向杭可科技采購的金額逐年降低;2018年公司對天津力神電池股份有限公司以及百利融資租賃有限公司的消費型鋰離子電池充放電設備的銷售額為0,未再進入前五大客戶,主要原因系客戶調整了對公司產品的采購需求,截至2018年末,公司對天津力神電池股份有限公司及其子公司的動力型產品在手訂單金額在1億元以上,與往年相比有了較大幅度的增長,但消費型產品的在手訂單則較少。

? ? ?? 4月15日,杭可科技科創板上市申請獲上交所受理,國信證券擔任其保薦機構。公司自成立以來,始終致力于各類可充電電池,特別是鋰離子電池的后處理系統的設計、研發、生產與銷售,目前在充放電機、內阻測試儀等后處理系統核心設備的研發、生產方面擁有核心技術和能力,并能提供鋰離子電池生產線后處理系統整體解決方案。財務數據顯示,杭可科技2016年-2018年營收分別為4.10億元、7.71億元、11.09億元;同期對應的凈利潤分別為9192萬元、1.81億元、2.86億元。

圖片來源:東方IC

轉載聲明:本文為資本邦原創稿件,轉載需注明出處和作者,否則視為侵權。

風險提示 資本邦呈現的所有信息僅作為投資參考,不構成投資建議,一切投資操作信息不能作為投資依據。投資有風險,入市需謹慎!

分享到:
{$ad}
掃碼關注資本邦微信 - 資本邦
京东彩票中奖如何领取